Калькулятор податку
Оцініть прибутковий податок з прогресивними ставками.
| Bracket | Rate | Taxable | Tax |
|---|---|---|---|
| $0 – $11,600 | 10% | $11,600.00 | $1,160.00 |
| $11,600 – $47,150 | 12% | $35,550.00 | $4,266.00 |
| $47,150 – $100,525 | 22% | $13,250.00 | $2,915.00 |
Як працює федеральний прибутковий податок у США?
Сполучені Штати використовують прогресивну систему оподаткування з граничними податковими ставками. Це означає, що різні частини вашого доходу оподатковуються за різними ставками. Оподатковується лише дохід у межах кожної дужки за її ставкою — не весь ваш дохід. Ваша ефективна податкова ставка (загальний податок поділений на загальний дохід) завжди нижча від граничної ставки (ставки на ваш останній долар доходу).
Перш ніж застосовувати податкові дужки, ваш оподатковуваний дохід зменшується за рахунок відрахувань. Більшість платників податків використовують стандартне відрахування, а не деталізоване. Стандартне відрахування, податкові дужки та багато інших параметрів щорічно коригуються з урахуванням інфляції.
Пояснення податкових дужок
Наприклад, одиноке подання з оподатковуваним доходом $60 000 у 2024 році: 10% від перших $11 600, 12% від доходу в діапазоні $11 601–$47 150 і 22% від доходу в діапазоні $47 151–$60 000. Загальний податок становить близько $8 360, що дає ефективну ставку приблизно 13,9%, — хоча гранична ставка складає 22%.
Стандартне відрахування (2024)
- Одинокий: $14 600.
- Спільне подання для подружжя: $29 200.
- Голова домогосподарства: $21 900.
Як користуватися цим інструментом
Введіть статус подання, валовий дохід та будь-які відрахування або коригування. Калькулятор застосовує діючі податкові дужки та стандартне відрахування для оцінки федерального прибуткового податку, ефективної та граничної податкових ставок. Податки штату розраховуються окремо, якщо у вашому штаті є прибутковий податок.
Стратегії зменшення податків
Максимально використовуйте довідкові пенсійні внески (401k, традиційна IRA) для зменшення оподатковуваного доходу. Використовуйте Health Savings Account для медичних витрат — внески вираховуються з податку, зростання не оподатковується, а вилучення на кваліфіковані медичні витрати також не оподатковуються (потрійна податкова перевага). Благодійні внески, відсотки по іпотеці та державні і місцеві податки можна деталізувати, якщо вони перевищують стандартне відрахування.
Часті запитання
Чи може вищий заробіток призвести до нижчого доходу «на руки»?
Ні — це поширена хибна думка. Прогресивна податкова система США означає, що лише додатковий дохід оподатковується за вищою ставкою. Якщо підвищення переводить вас у вищу дужку, лише дохід вище порогу дужки оподатковується за новою ставкою. Ваш дохід «на руки» завжди зростає, коли зростає валова зарплата.
У чому різниця між податковими відрахуваннями та податковими кредитами?
Податкове відрахування зменшує ваш оподатковуваний дохід — його вартість залежить від вашої податкової дужки. Відрахування $1 000 заощаджує $220, якщо ви в дужці 22%. Податковий кредит безпосередньо зменшує ваш податковий рахунок долар за долар — кредит $1 000 заощаджує рівно $1 000 незалежно від вашої дужки. Кредити загалом ціннішні, ніж відрахування.