Calcolatore imposte

Come funziona l'imposta federale sul reddito negli USA?

Gli Stati Uniti usano un sistema fiscale progressivo con fasce di imposte marginali. Ciò significa che porzioni diverse del reddito vengono tassate a tariffe diverse. Solo il reddito all'interno di ogni fascia viene tassato all'aliquota di quella fascia — non l'intero reddito. L'aliquota fiscale effettiva (imposta totale divisa per reddito totale) è sempre inferiore all'aliquota marginale (l'aliquota sull'ultimo euro di reddito).

Prima di applicare le fasce fiscali, il reddito imponibile viene ridotto dalle deduzioni. La maggior parte dei contribuenti usa la deduzione standard invece di dettagliare. La deduzione standard, le fasce fiscali e molti altri parametri vengono adeguati annualmente per l'inflazione.

Fasce fiscali spiegate

Ad esempio, un single con 60.000 dollari di reddito imponibile nel 2024 paga il 10% sui primi 11.600 dollari, il 12% sul reddito da 11.601 a 47.150 dollari e il 22% sul reddito da 47.151 a 60.000 dollari. L'imposta totale è circa 8.360 dollari, con un'aliquota effettiva di circa il 13,9% — anche se l'aliquota marginale è del 22%.

Deduzione standard (2024)

• Single: 14.600 dollari.
• Coniugi che presentano una dichiarazione congiunta: 29.200 dollari.
• Capofamiglia: 21.900 dollari.

Come usare questo strumento

Inserire lo stato di dichiarazione, il reddito lordo e qualsiasi deduzione o adeguamento. La calcolatrice applica le fasce fiscali dell'anno corrente e la deduzione standard per stimare l'imposta federale sul reddito, l'aliquota fiscale effettiva e l'aliquota fiscale marginale. Le tasse statali vengono calcolate separatamente se lo stato ha un'imposta sul reddito.

Strategie di riduzione fiscale

Massimizzare i contributi pensionistici al lordo (401k, IRA tradizionale) per ridurre il reddito imponibile. Usare gli Health Savings Account per le spese mediche — i contributi sono deducibili dalle tasse, la crescita è esente da tasse e i prelievi per le spese mediche qualificate sono anch'essi esenti da tasse (triplo vantaggio fiscale). Le donazioni di beneficenza, gli interessi ipotecari e le tasse statali e locali possono essere dettagliati se superano la deduzione standard.

Domande frequenti

Guadagnare di più può mai ridurre la retribuzione netta?

No — questa è un'idea sbagliata comune. Il sistema fiscale progressivo degli USA significa che solo il reddito aggiuntivo viene tassato all'aliquota più alta. Se un aumento spinge in una fascia più alta, solo il reddito al di sopra della soglia della fascia viene tassato alla nuova aliquota. La retribuzione netta aumenta sempre quando il lordo aumenta.

Qual è la differenza tra deduzioni fiscali e crediti fiscali?

Una deduzione fiscale riduce il reddito imponibile — il suo valore dipende dalla fascia fiscale. Una deduzione di 1.000 dollari fa risparmiare 220 dollari se si è nella fascia del 22%. Un credito fiscale riduce direttamente il debito fiscale dollaro per dollaro — un credito di 1.000 dollari fa risparmiare esattamente 1.000 dollari indipendentemente dalla fascia. I crediti sono generalmente più preziosi delle deduzioni.