Kalkulator poreza
Procijenite porez na dohodak s progresivnim poreznim razredima.
| Bracket | Rate | Taxable | Tax |
|---|---|---|---|
| $0 – $11,600 | 10% | $11,600.00 | $1,160.00 |
| $11,600 – $47,150 | 12% | $35,550.00 | $4,266.00 |
| $47,150 – $100,525 | 22% | $13,250.00 | $2,915.00 |
Kako funkcionira američki savezni porez na dohodak?
Sjedinjene Države koriste progresivni porezni sustav s graničnim poreznim razredima. To znači da se različiti dijelovi vašeg dohotka oporezuju po različitim stopama. Samo dohodak unutar svakog razreda oporezuje se po stopi tog razreda — ne cijeli vaš dohodak. Vaša efektivna porezna stopa (ukupni porez podijeljen s ukupnim dohotkom) uvijek je niža od granične stope (stope na zadnji dolar dohotka).
Prije primjene poreznih razreda, vaš oporezivi dohodak smanjuje se odbitcima. Većina poreznih obveznika koristi standardni odbitak umjesto specificiranja. Standardni odbitak, porezni razredi i mnogi drugi parametri godišnje se prilagođavaju inflaciji.
Objašnjenje poreznih razreda
Na primjer, samac s oporezivim dohotkom od 60.000 USD u 2024. plaća 10% na prvih 11.600 USD, 12% na dohodak od 11.601 do 47.150 USD i 22% na dohodak od 47.151 do 60.000 USD. Ukupni porez je oko 8.360 USD, što daje efektivnu stopu od otprilike 13,9% — čak i ako je granična stopa 22%.
Standardni odbitak (2024.)
- Samac: 14.600 USD.
- Bračni par, zajednička prijava: 29.200 USD.
- Nositelj kućanstva: 21.900 USD.
Kako koristiti ovaj alat
Unesite status podnošenja, bruto dohodak te odbitke ili prilagodbe. Kalkulator primjenjuje porezne razrede i standardni odbitak tekuće godine za procjenu saveznog poreza na dohodak, efektivne porezne stope i granične porezne stope. Državni porezi izračunavaju se zasebno ako vaša država ima porez na dohodak.
Strategije smanjivanja poreza
Maksimizirajte pretporezne mirovinske doprinose (401k, tradicionalna IRA) za smanjenje oporezivog dohotka. Koristite Zdravstvene štedne račune za medicinske troškove — doprinosi su odbitni, rast je oslobođen od poreza, a isplate za kvalificirane medicinske troškove su također bez poreza (trostruka porezna prednost). Karitativni doprinosi, kamate na hipoteku te državni i lokalni porezi mogu se specificirati ako premašuju standardni odbitak.
Često postavljana pitanja
Može li veći dohodak rezultirati manjom neto plaćom?
Ne — ovo je česta zabluda. Američki progresivni porezni sustav znači da se samo dodatni dohodak oporezuje po višoj stopi. Ako povišica gura u viši razred, samo dohodak iznad praga razreda oporezuje se po novoj stopi. Neto plaća uvijek se povećava kada se povećava bruto plaća.
Koja je razlika između poreznih odbitaka i poreznih kredita?
Porezni odbitak smanjuje vaš oporezivi dohodak — njegova vrijednost ovisi o poreznom razredu. Odbitak od 1.000 USD štedi 220 USD ako ste u razredu od 22%. Porezni kredit izravno smanjuje vaš porezni račun dolar po dolar — kredit od 1.000 USD štedi točno 1.000 USD bez obzira na razred. Krediti su općenito vrijedniji od odbitaka.